ESG-kaders voor vastgoed worden in 2023 nog belangrijker, nu groene investeringen toenemen en vraagstukken op het gebied van milieu, overheid en sociale verantwoordelijkheid in de schijnwerpers komen te staan.

Om vastgoedbedrijven te helpen deze uitdagingen het hoofd te bieden en duurzame bedrijfspraktijken in de toekomst te garanderen, is een reeks ESG-kaders ontwikkeld.

In deze blog zetten we er enkele op een rij, zodat jij kunt beslissen welk kader het beste bij je organisatie past. 

De business case voor ESG in vastgoed

Voordelen

• Verbeterd risicobeheer: ESG-kaders helpen bij het identificeren, anticiperen en beperken van  potentiële risico's die verband houden met klimaatverandering, naleving van regelgeving, arbeidspraktijken, supply chain management, diversiteit en meer.
  
  
• Verbeterde financiële prestaties: Bedrijven die ESG-factoren in hun strategieën integreren, hebben doorgaans een betere financiële stabiliteit op de lange termijn, minder volatiliteit en een hogere winstgevendheid.  Uit onderzoek van de Harvard Business School is gebleken dat hoge duurzaamheidsprestaties samenhangen met betere financiële prestaties.
  
  
• Toegang tot kapitaal: Zijn beleggers geïnteresseerd in ESG? Ja! Beleggers, inclusief institutionele beleggers en vastgoedbeheerders, houden steeds vaker rekening met ESG-criteria bij het nemen van beleggingsbeslissingen. Het toepassen van een ESG-kader kan een bedrijf aantrekkelijker maken voor beleggers, waardoor de toegang tot kapitaal wordt vergroot. ESG-gerichte institutionele beleggingen zullen naar verwachting in de komende twee jaar 33,9 biljoen dollar bereiken.
  
  
• Betrokkenheid en vertrouwen van belanghebbenden: Het 'governance'-gedeelte van ESG wordt vaak over het hoofd gezien, maar vormt een belangrijke ontwikkeling in de manier waarop bedrijven worden bestuurd. ESG-kaders bevorderen transparantie, verantwoordelijkheid en betrokkenheid bij belanghebbenden, waaronder werknemers, klanten, gemeenschappen, toezichthouders en investeerders. 
  
  
• Innovatie en concurrentievermogen: Je weet hoe het gaat, concurrentie stimuleert innovatie en andersom. En op het gebied van ESG zijn deze beide wijdverbreid. Bedrijven die prioriteit geven aan duurzaamheid en sociale verantwoordelijkheid zullen eerder opkomende markttrends identificeren, anticiperen op veranderingen in de regelgeving en profiteren van nieuwe zakelijke kansen. Door ESG  in hun productontwikkeling te integreren, kunnen bedrijven de veranderende klantvoorkeuren voorblijven, de kosten verlagen en een concurrentievoordeel op de markt verwerven.
  
  
• Waardecreatie op lange termijn: ESG-kaders moedigen een langetermijnperspectief aan, waarbij bedrijfsstrategieën worden afgestemd op de bredere doelstellingen van duurzame ontwikkeling. Door ESG-factoren te integreren in besluitvormingsprocessen kunnen bedrijven waarde creëren, niet alleen voor de aandeelhouders, maar ook voor de maatschappij en het milieu.

Nadelen

• Gebrek aan gestandaardiseerde meetmethoden en rapportage: ESG-kaders ontberen vaak uniformiteit in meetmethoden, methodologieën en rapportagestandaarden. Dit vormt een uitdaging voor bedrijven die hun prestaties nauwkeurig willen vergelijken en benchmarken. Het ontbreken van consistente rapportage kan ook leiden tot discrepanties en inconsistenties in de manier waarop ESG-prestaties worden beoordeeld en geëvalueerd.
  
  
• Uitdagingen voor het verzamelen en rapporteren van gegevens: Het verzamelen en rapporteren van ESG-gegevens kan veel middelen vergen en complex zijn, vooral voor vastgoedbedrijven met uitgebreide activiteiten. Bedrijven kunnen moeite hebben met het verzamelen van nauwkeurige, alomvattende en betrouwbare data over hun hele waardeketen. Deze uitdaging kan nog worden verergerd door de behoefte aan gegevensverificatie en -borging om transparantie en geloofwaardigheid te garanderen.
  
  
• Kortetermijndenken en greenwashing: Sommige critici beweren dat ESG-kaders kunnen leiden tot kortetermijndenken en oppervlakkige maatregelen, omdat bedrijven zich richten op het behalen van specifieke ESG-doelstellingen om hun imago te verbeteren. Dit kan resulteren in ‘greenwashing’, waarbij bedrijven prioriteit geven aan cosmetische veranderingen zonder substantiële verbeteringen aan te brengen in hun onderliggende praktijken. Om dit te voorkomen, moet duurzaamheid op een zinvolle manier benaderd worden. Streef niet alleen maar naar ESG-statistieken omwille van de schijn.
  
  
• Beperkte reikwijdte en subjectieve beoordelingen: ESG-kaders hebben de neiging om bepaalde factoren prioriteit te geven boven andere, waardoor mogelijk kritieke kwesties over het hoofd worden gezien of subjectieve beoordelingen worden gegeven. Verschillende kaders kunnen gericht zijn op verschillende ESG-aspecten, wat kan leiden tot inconsistenties en hiaten in de data. Bovendien berust de beoordeling van ESG-factoren vaak op kwalitatieve oordelen en interpretaties, wat kan leiden tot subjectiviteit en variaties in beoordelingen.

Een lijst met ESG-kaders in 2023

De Global Real Estate Sustainability Benchmark (GRESB) 

De Global Real Estate Sustainability Benchmark (GRESB) is een algemeen erkende en toonaangevende benchmark voor het beoordelen van de duurzaamheidsprestaties van vastgoedportefeuilles wereldwijd. 

Kernpunten van GRESB:

• Beoordelingskader: GRESB biedt een gestandaardiseerd beoordelingskader waarmee vastgoedbedrijven, fondsen en ontwikkelaars kunnen rapporteren over hun ESG-prestaties. De beoordeling heeft betrekking op verschillende aspecten, waaronder energie-efficiëntie, de uitstoot van broeikasgassen, waterverbruik, afvalbeheer, gezondheids- en welzijnsinitiatieven, praktijken op het gebied van diversiteit en inclusiviteit, en bestuursbeleid.

• Datagestuurde analyse: Deelnemende entiteiten dienen data in met betrekking tot hun duurzaamheidsinspanningen, en GRESB gebruikt deze data om de prestaties te evalueren en te benchmarken. De verzamelde informatie helpt investeerders, belanghebbenden en de markt als geheel om inzicht te krijgen in de duurzaamheidspraktijken van vastgoedentiteiten.

• Wereldwijde deelname: GRESB heeft een wereldwijd bereik, met duizenden vastgoedbedrijven, fondsen en vastgoedobjecten die deel uitmaken van het jaarlijkse beoordelingsproces. Het omvat een breed scala aan vastgoedtypen, waaronder commercieel, residentieel, industrieel en meer.

• Focus op beleggers: GRESB is primair gericht op institutionele beleggers die ESG-factoren willen meenemen in hun beleggingsbeslissingen. Door gestandaardiseerde en vergelijkbare data over duurzaamheidsprestaties te verstrekken, helpt GRESB beleggers om duurzamere en verantwoordere beleggingen te identificeren.

• Prestatiebenchmarking: GRESB beoordeelt entiteiten op basis van hun duurzaamheidsinspanningen en rangschikt ze ten opzichte van hun branchegenoten. Hierdoor kunnen bedrijven en fondsen hun geboekte vooruitgang meten en streven naar continue verbetering.

• Transparantie en verantwoording: GRESB bevordert transparantie en verantwoording in de vastgoedsector door bedrijven en fondsen aan te moedigen hun ESG-gerelateerde informatie en verplichtingen openbaar te maken.

Meer informatie.

Building Research Establishment Environmental Assessment Method (BREEAM)

BREEAM is een kader dat de ecologische, sociale en economische prestaties van gebouwen evalueert. Het doet dit door de energie-efficiëntie, het waterbehoud, het afvalbeheer, de kwaliteit van het binnenmilieu, de ecologische impact en de sociale verantwoordelijkheid van een bedrijf te beoordelen.

Vastgoedbedrijven kunnen dit raamwerk gebruiken om via hun bouwprojecten blijk te geven van hun engagement voor duurzame ontwikkeling.

Het wordt afgesloten met een certificeringsproces, waarbij het ontwerp, de constructie en de operationele aspecten van het gebouw worden beoordeeld. Op basis van de punten die in verschillende categorieën zijn verdiend, wordt het certificeringsniveau toegekend, variërend van 'Voldoende' tot 'Uitstekend'.

BREEAM is een erkende benchmark voor duurzaamheid. Het stelt belanghebbenden ook in staat om weloverwogen beslissingen te nemen over de milieu- en sociale  impact van hun gebouwen.

Meer informatie.

De WELL Building Standard

De WELL Building Standard is een prestatiegebaseerd systeem voor het meten, certificeren en monitoren van aspecten van de gebouwde omgeving die van invloed zijn op de menselijke gezondheid en het welzijn. Het wordt beheerd door het International WELL Building Institute (IWBI) en is ontworpen om de levenskwaliteit en gezondheid van de bewoners van gebouwen te verbeteren. De standaard behandelt verschillende aspecten van het ontwerp, de constructie en de exploitatie van gebouwen, waarbij de focus ligt op het bevorderen van gezondheid, comfort en productiviteit.

De belangrijkste kenmerken en concepten van de WELL Building Standard zijn onder meer:

1. Categorieën: De standaard is onderverdeeld in zeven categorieën, bekend als concepten, die specifieke aspecten van de gezondheid en het welzijn van de bewoners behandelen. Deze categorieën zijn Lucht, Water, Voeding, Licht, Fitness, Comfort en Geest.

2. Randvoorwaarden en optimalisatie: Elk concept omvat randvoorwaarden en optionele optimalisaties. Randvoorwaarden zijn de minimumvereisten waaraan moet worden voldaan voor certificering, terwijl optimalisaties aanvullende strategieën zijn waarmee extra punten kunnen worden verdiend voor hogere certificeringsniveaus.

3. Prestatiegebaseerd: De standaard is prestatiegebaseerd, wat betekent dat gebouwen worden geëvalueerd op basis van daadwerkelijke resultaten in plaats van alleen op de ontwerpintentie. De prestaties worden gemeten door middel van tests op locatie, enquêtes en andere methoden, om ervoor te zorgen dat het gebouw de beoogde gezondheids- en welzijnsvoordelen oplevert.

4. Continue monitoring: De WELL-certificering is geen eenmalige gebeurtenis. Om de certificering te behouden, moeten de prestaties van het gebouw voortdurend worden gecontroleerd en gerapporteerd. Deze aanpak moedigt eigenaren en exploitanten van gebouwen aan om op de lange termijn een gezonde omgeving in stand te houden.

5. Samenwerking: De standaard moedigt samenwerking aan tussen belanghebbenden zoals gebouweigenaren, ontwerpers, aannemers en bewoners, om de gezondheids- en welzijnsresultaten van het gebouw te optimaliseren.

Meer informatie.

Fitwel

Fitwel is een gebouwcertificeringssysteem en beoordelingstool dat de gezondheid en het welzijn in gebouwen bevordert. Het werd ontwikkeld als een gezamenlijk initiatief van de Amerikaanse Centers for Disease Control and Prevention (CDC) en de General Services Administration (GSA). Fitwel beoordeelt verschillende aspecten van de gebouwde omgeving die van invloed zijn op de menselijke gezondheid en geeft richtlijnen voor het verbeteren van deze factoren om gezondere ruimtes te creëren.

Fitwel vormt een aanvulling op andere bouwcertificeringssystemen zoals LEED en de WELL Building Standard en biedt extra opties voor het creëren van gezondere en duurzamere omgevingen. Het is populair geworden onder gebouweigenaren en ontwikkelaars die prioriteit willen geven aan het welzijn van hun bewoners, en die hun gebouwen willen afstemmen op de beste praktijken op het gebied van gezondheid en welzijn.

Meer informatie.

Andere ESG-kaders om rekening mee te houden 

Het Carbon Disclosure Project (CDP)

CDP is een internationale non-profitorganisatie die de milieu-impact van bedrijven beoordeelt, waarbij de nadruk specifiek ligt op de CO2-uitstoot.

Gebouwen kunnen een negatieve invloed hebben op het milieu door een slechte energie-efficiëntie en opgenomen koolstof. Het is daarom belangrijk dat vastgoedbedrijven zich inspannen om deze uitstoot op te sporen en te beperken.

Vastgoedbedrijven kunnen hun CO2-uitstoot en klimaatgerelateerde risico's openbaar maken via het rapportageplatform van CDP. Dit kader maakt benchmarking en vergelijking met sectorgenoten mogelijk.

Meer informatie.

De Equator Principles (EP)

Het EP is een kader voor risicobeheer dat door financiële instellingen wordt gebruikt voor het beoordelen en beheren van milieu- en sociale risico's bij projectfinanciering.

Vastgoedbedrijven die betrokken zijn bij grootschalige projecten, zoals de ontwikkeling van infrastructuur, kunnen de Equator Principles gebruiken om duurzame en verantwoorde projectplanning, ontwerp en implementatie te garanderen.

Meer informatie.

De International Integrated Reporting Council (IIRC)

Het IIRC bevordert geïntegreerde rapportage, waarbij financiële informatie wordt gecombineerd met ESG-prestatie-indicatoren om een holistisch beeld te geven van de waardecreatiestrategie van een bedrijf.

Vastgoedbedrijven kunnen geïntegreerde rapportagepraktijken toepassen om de onderlinge verbanden tussen financiële, milieu-, sociale en governance-aspecten van hun activiteiten aan te tonen.

Meer informatie.

Kies een kader dat werkt voor jouw bedrijf

Deze kaders zijn een manier om je bedrijf duurzamer te maken, het vertrouwen van investeerders te vergroten en te werken aan een betere toekomst. 

Dat gezegd hebbende, het is niet zo eenvoudig als het aanvinken van de juiste vakjes. Vastgoedbedrijven moeten ESG benaderen met een gevoel van zin en authenticiteit

Dat betekent transparant zijn over hun inspanningen en uitdagingen direct aanpakken. Het draait allemaal om het creëren van een duurzame nalatenschap die de inspiratie van de concurrentie oproept en een positieve impact op de wereld achterlaat.